資金繰り

弊社の仕事の一つに、資金繰りの改善がある。

事業が継続するのに最低必要なのは「資金繰り」が継続すること。

そのためには「将来」どの程度の入金と支払いがあるか、正確に把握する必要がある。

つまり「資金繰り表」の精度をあげることが不可欠なのだが・・・・

今日は朝からある会社の資金繰りの相談。

その会社、過去に一般的な「資金繰り表」を作成したことがなく、

社内でのみ通用する資料を作っていた。

（要するに、訳がわからない状態であった）

それを理路整然とまとめるのは、骨の折れる作業である。

実際動いている会社の「売掛」「買掛」「入金」「経費」、

すべてのファクターを一度整理し、「キャッシュ」という要因のみ取り出す。

その作業を繰り返すと「経理の癖」や「取引先の習性」が徐々に見えてくる。

作業の過程で、新たな債権者を発見したり、

社長の「古い傷」に触れたりを、いろいろあって面白い。

今日の作業は４時間。

いろいろな話、あるいは「お金」を通じて、

会社の本当の姿が見え隠れする楽しい時間であった。